Financiële verantwoording 2022
Taakveld | Begroting 2022 | begr. na wijz. 2022 | Rekening 2022 | |||
---|---|---|---|---|---|---|
lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten | |
Bestuur | 1.814.796 | - | 2.122.019 | - | 2.214.278 | |
Burgerzaken | 873.756 | 443.643 | 907.556 | 443.643 | 904.043 | 287.121 |
Ondersteuning organisatie | 9.578.839 | 640.068 | 10.281.614 | 440.068 | 10.480.024 | 253.607 |
Treasury | 23.500 | 49.023 | 80.930 | 56.423 | 91.755 | 127.088 |
OZB woningen | 328.284 | 3.044.081 | 406.564 | 3.204.081 | 480.080 | 3.212.609 |
OZB niet-woningen | - | 2.098.033 | - | 2.098.033 | - | 2.083.247 |
Belastingen Overig | - | 85.226 | - | 85.226 | - | 68.051 |
Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds | - | 42.215.509 | - | 43.584.412 | - | 46.006.041 |
Overige baten en lasten | 406.248 | - | 41.737 | - | 65.745 | - |
Sub-totaal | 13.025.423 | 48.575.583 | 13.840.420 | 49.911.886 | 14.235.926 | 52.037.763 |
Mutaties reserves | 58.303 | 614.838 | 58.303 | 674.838 | 44.493 | 889.506 |
Totaal | 13.083.726 | 49.190.421 | 13.898.723 | 50.586.724 | 14.280.419 | 52.927.269 |
Saldo programma Bestuur en dienstverlening | 36.106.695 | 36.688.001 | 38.646.850 |
Het programma bestuur en dienstverlening sluit ten opzichte van de begroting na wijziging € 1.958.849 voordeliger. De voornaamste afwijkingen (> € 50.000) tussen raming en werkelijkheid (het niet toegelichte resterende saldo betreft een cumulatie van kleinere verschillen) betreffen:
Taakveld | Product | Bedrag | V/N | I/S/N | Toelichting |
---|---|---|---|---|---|
Bestuur | Gewezen wethouder / Weduwen en wezen van gewezen wethouders | 172.118 | N | I | Het nadeel wordt veroorzaakt door het opnieuw vaststellen van de voorzieningen pensioenfonds wethouders en de voorziening wachtgelden voormalige wethouders. Bij de balans aan de passivakant worden de voorzieningen toegelicht. |
Bestuur | Bestuursondersteuning raad en rekenkamer | 59.097 | V | I | Het overschot ontstaat door lagere lasten bij de post verkiezingen en lagere lasten bij post voor uitzending van de raadsvergaderingen. Daarnaast vallen de salariskosten lager, omdat een begrote vacature goedkoper is ingevuld. |
Burgerzaken | Reisbescheiden | 97.990 | N | I | Wegens de nieuwe geldigheidsduur van reisbescheiden is er een periode van 5 jaar (2019-2024) waarin weinig aanvragen worden ontvangen. Voor 2022 heeft dit ook geresulteerd in minder ontvangen leges voor de uitgifte van reisbescheiden. Vanaf 2024 zullen er meer aanvragen ontvangen worden. |
Burgerzaken | Rijbewijzen | 40.660 | N | I | De uitgifte van rijbewijzen loopt in een cyclus van rustige jaren en drukke jaren. Het jaar 2022 valt onder de rustige jaren, waardoor wij minder leges hebben ontvangen dan initieel begroot. |
Overhead | Verschillende afdelingen | -384.872 | N | I | Eenmalige uitkering personeel; alle medewerkers die voor 1-12-2022 in dienst waren hebben een eenmalige uitkering ontvangen in de maand december 2022. De totale kosten van deze eenmalige uitkering voor de gemeente Steenbergen zijn berekend op € 101.677. |
Treasury | Geldleningen | 59.831 | V | I | De eerder afgesloten langlopende lening is nog niet ingezet ter financiering van investeringen. De overtollige liquide middelen zijn afgeroomd en geparkeerd op de rekening schatkistbankieren van de gemeente Steenbergen. Vanaf september 2022 wordt hierop ook rente vergoed. Hierdoor heeft de gemeente een extra rentebaten ontvangen in 2022. |
OZB woningen | Uitvoering wet woz | -64.988 | N | S | Door de grote hoeveelheid bezwaren van NoCureNoPay bureaus zijn er meer proceskostenvergoedingen voor de bezwaren uitbetaald. Daarnaast is er extra inzet ingehuurd om deze tijdig te kunnen behandelen. |
Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds | Algemene uitkering en SPUK regeling | 2.421.629 | V | I | De positieve mutaties (€ 2.489.000) van de verwerking van de septembercirculaire en decembercirculaire 2022 zijn budgettair niet in de ramingen meegenomen. Dit betreft onder andere de energietoeslag (EET) (€ 1.176.000), extra middelen voor de implementatie van de omgevingswet (€ 355.000), aanpassing voorschot plafond BCF (€ 392.000) en de inkomensderving gemeente 2022 (€ 269.000), welke is geoormerkt ten behoeve van de coronamaatregelen voor het Steunfonds Corona. De raad is hierover via een raadsmededeling geïnformeerd. |
Overige baten lasten | Voorziening dubieuze debiteuren | 65.745 | N | I | Jaarlijks moet de voorziening dubieuze debiteuren worden geactualiseerd. Voor 2022 is de voorziening met € 65.745 naar boven bijgesteld. |
Mutaties reserves | Beschikking over de reserves | 228.478 | V | I | We zien op dit taakveld ten opzichte van de begroting een hogere onttrekking van € 214.667 en een lagere toevoeging van € 13.809. In 2022 leiden deze hogere uitgaven tot onder andere de volgende hogere onttrekkingen: transitie organisatie € 121.641, verlofstuwmeer € 171.215. Nadere toelichtingen zijn, indien de afwijking groter is dan € 50.000, opgenomen bij het betreffende taakvelden waarop de uitgaven zijn geraamd. |
Legenda: V = Voordeel, N = Nadeel, I = Incidenteel, S = Structureel, N = Neutraal